Cent ans - c'est long. Pourtant, les Canadiens seront de plus en plus nombreux à atteindre cet âge, et peut-être serez-vous du nombre. Selon Statistique Canada, les gens vivent plus vieux, les 80 ans et plus enregistrant la plus forte hausse. En fait, de 1991 à 2001, leur nombre s'est accru de 41 % pour atteindre environ 932 000. La tendance devrait se maintenir car, de 2001 à 2011, le nombre de gens de 80 ans et plus grimpera encore de 43 %, pour dépasser les 1,3 million.

Comme on pouvait s'y attendre, les centenaires se feront aussi plus nombreux. En 2001, le Canada comptait 3 795 centenaires, une hausse d'environ 21 % depuis 1996 seulement.

Vivre plus longtemps, c'est un cadeau inestimable, n'est-ce pas? Oui et non. Avoir une plus longue espérance de vie est certes formidable, particulièrement pour ceux qui demeurent actifs et en santé tout au long de leur vie. Il faut toutefois tenir compte de toutes ces années de retraite supplémentaires qui vous obligeront à générer plus de revenus, et qui seront sans doute coûteuses.

Il est courant de planifier sa retraite jusqu'à 80 ans (au Canada, l'espérance de vie moyenne est aujourd'hui de 79,7 années), pas jusqu'à 100 ans. Si vous prenez votre retraite à 65 ans, si vous mettez vos placements de retraite dans un FERR générant un rendement de 6 %* et si vous en retirez 3 000 $ chaque mois (sans indexation), voici le scénario à prévoir : sans tenir compte de l'impôt, vous devriez avoir 375 425 $ dans votre FERR pour en tirer un revenu jusqu'à 80 ans; toutefois, si votre FERR devait durer jusqu'à 100 ans, vous auriez besoin de 543 160 $, ou de 167 635 $, de plus à 65 ans.

Il a toujours été important de planifier votre retraite, mais cette planification devient encore plus cruciale aujourd'hui. Vous savez depuis longtemps que votre REER contribue à faire fructifier vos économies de retraite tout en vous permettant de payer moins d'impôt. Toutefois, les gouvernements limitant rigoureusement le montant que vous pouvez verser à votre REER, il ne suffira vraisemblablement pas à lui seul à vous procurer le style de vie que vous souhaitez durant une aussi longue retraite. La solution : ajouter à vos placements REER des placements non enregistrés choisis avec soin. Bien que le fisc ne traite pas les placements non enregistrés aussi avantageusement que votre REER, certaines stratégies peuvent vous aider à choisir des placements non enregistrés permettant de réduire au minimum vos impôts annuels et d'optimiser vos rendements à long terme :

• Choisissez des placements non enregistrés qui génèrent des gains en capital et des dividendes et qui, en conséquence, bénéficient d'un traitement fiscal privilégié par rapport aux revenus d'intérêts. Les entreprises canadiennes admissibles et les fonds communs d'actions appartiennent à cette catégorie de placements.
• Choisissez des fonds communs fiscalement avantageux. Ces fonds font partie d'une structure qui est considérée comme une seule entité par le fisc, ce qui vous permet de transférer les placements d'un fonds (ou « catégorie d'actions ») à l'autre tout en reportant l'impôt sur les gains en capital jusqu'à ce que vous sortiez votre placement de la structure de fonds. La plupart des autres fonds communs de placement n'offrent pas cet avantage.
• Choisissez des fonds gérés de façon à minimiser les distributions annuelles. Vous pourriez n'avoir aucun revenu de placement à déclarer jusqu'à ce que vous vendiez vos parts, et ainsi planifier chacune de vos ventes de façon à réduire au minimum la ponction fiscale.
• Choisissez l'assurance vie universelle. Si vous avez versé toutes vos cotisations REER admissibles et avez pris le dessus sur vos dettes, vous pouvez tirer avantage de la possibilité qu'offre l'assurance-vie universelle de mettre à l'abri vos surplus de capitaux tout en optimisant la valeur de votre succession.

La longévité est un cadeau précieux, mais elle a des répercussions sur la gestion de vos finances et la planification de votre retraite. Un conseiller financier peut vous aider à élaborer une stratégie fiscalement avantageuse pour vos placements enregistrés ou non enregistrés, peu importe votre âge.

*Le taux de rendement sert uniquement à illustrer les effets de la capitalisation du rendement. Il ne doit pas être utilisé pour refléter les valeurs ou les rendements futurs des placements.